Vyhláška, kterou se stanoví pravidla pro plnění informační povinnosti obchodníka s cennými papíry

63

VYHLÁŠKA

ze dne 21. ledna 2004,

kterou se stanoví pravidla pro plnění informační povinnosti obchodníka s cennými papíry

Komise pro cenné papíry stanoví podle § 47c odst. 8 zákona č. 591/1992 Sb., o cenných papírech, ve znění zákona č. 362/2000 Sb. a zákona č. 308/2002 Sb.:

§ 1

Předmět úpravy

Tato vyhláška upravuje podrobnější pravidla pro postup obchodníka s cennými papíry při

a) předkládání výroční zprávy a konsolidované výroční zprávy (dále jen „výroční zpráva“) 1 ) obchodníkem s cennými papíry Komisi pro cenné papíry (dále jen „Komise“),

b) oznamování změn ve skutečnostech uvedených v § 45 odst. 4 zákona č. 591/1992 Sb., o cenných papírech, ve znění pozdějších předpisů, (dále jen „zákon“),

c) informování Komise o své ekonomické situaci, obchodech, které uzavřel nebo obstaral, a rozsahu poskytnutých investičních služeb,

d) předkládání přehledu o všech veřejných trzích a osobách, kterých využíval pro přijímání a provádění pokynů zákazníků, obchodech, které jejich prostřednictvím na účet zákazníků uzavřel nebo obstaral, faktorech, které ovlivňovaly volbu těchto osob, a všech případných plněních nebo výhodách, které od těchto osob obdržel jako odměnu za využití jejich služeb,

e) informování Komise o všech osobách s kvalifikovanou účastí na obchodníkovi s cennými papíry a

f) informování Komise o stavu zákaznického majetku a pojištěného zákaznického majetku.

K § 47c odst. 1 zákona

§ 2

Podoba, náležitosti a způsob předkládání výroční zprávy

(1) Obchodník s cennými papíry předkládá Komisi výroční zprávu v listinné podobě ve dvou vyhotoveních a v elektronické podobě ve formě datové zprávy 2 ) vypracované podle standardizovaného datového formuláře (odstavec 4).

(2) Výroční zprávu v elektronické podobě obchodník s cennými papíry odešle Komisi elektronickou poštou, na záznamovém médiu nebo na základě připojení prostřednictvím pevného telekomunikačního okruhu. 3 )

(3) K listinné podobě výroční zprávy musí být připojen podpis osoby oprávněné jednat jménem obchodníka s cennými papíry. Elektronická podoba výroční zprávy musí být opatřena zaručeným elektronickým podpisem 4 ) založeným na kvalifikovaném certifikátu vydaném akreditovaným poskytovatelem certifikačních služeb. 5 )

(4) Vzor standardizovaného datového formuláře elektronické podoby výroční zprávy uveřejní Komise nejpozději do jednoho měsíce po skončení kalendářního roku způsobem umožňujícím dálkový přístup (např. internet).

K § 47c odst. 3 zákona

§ 3

Oznamování změn ve skutečnostech uvedených v § 45 odst. 4 zákona, informování o ekonomické situaci, rozsahu poskytnutých investičních služeb a dalších skutečnostech

(1) Změny ve skutečnostech uvedených v § 45 odst. 4 zákona oznamuje obchodník s cennými papíry Komisi v elektronické podobě ve formě datové zprávy 2 ) vypracované podle standardizovaného datového formuláře, jehož vzor je přílohou č. 1 této vyhlášky.

(2) Obchodník s cennými papíry, který není bankou nebo pobočkou zahraniční banky, informuje o své ekonomické situaci v elektronické podobě ve formě datové zprávy 2 ) vypracované podle standardizovaného datového formuláře, jehož vzor je přílohou č. 2 této vyhlášky.

(3) Obchodník s cennými papíry, který je bankou nebo pobočkou zahraniční banky, nebo Česká konsolidační agentura informuje o své ekonomické situaci v elektronické podobě ve formě datové zprávy 2 ) vypracované podle standardizovaného datového formuláře, jehož vzor je přílohou č. 3 této vyhlášky. Obchodník s cennými papíry, který je bankou nebo pobočkou zahraniční banky, splní povinnost informovat o své ekonomické situaci též tím, že v elektronické podobě informuje Komisi o skutečnosti, že údaje o ekonomické situaci v elektronické podobě ve formě datové zprávy 2 ) vypracované podle standardizovaného datového formuláře, jehož vzor je přílohou č. 3 této vyhlášky, zaslal ve lhůtě stanovené zákonem České národní bance; informaci Komisi musí zaslat neprodleně po zaslání údajů České národní bance.

(4) Obchodník s cennými papíry informuje o obchodech, které uzavřel nebo obstaral, ve formě datové zprávy 2 ) vypracované podle standardizovaného datového formuláře, jehož vzor je přílohou č. 4 této vyhlášky.

(5) Obchodník s cennými papíry informuje o rozsahu poskytnutých investičních služeb v elektronické podobě ve formě datové zprávy 2 ) vypracované podle standardizovaného datového formuláře, jehož vzor je přílohou č. 5 této vyhlášky.

(6) Obchodník s cennými papíry předkládá Komisi přehled o všech veřejných trzích a osobách, kterých využíval pro přijímání a provádění pokynů zákazníků, obchodech, které jejich prostřednictvím na účet zákazníků uzavřel nebo obstaral, faktorech, které ovlivňovaly volbu těchto osob, a všech případných plněních nebo výhodách, které od těchto osob obdržel jako odměnu za využití jejich služeb, v elektronické podobě ve formě datové zprávy 2 ) vypracované podle standardizovaného datového formuláře, jehož vzor je přílohou č. 6 této vyhlášky.

(7) Pro plnění povinnosti podle odstavců 1 až 6 platí § 2 odst. 2 a 3 věta druhá obdobně.

K § 47c odst. 4 zákona

§ 4

Informování Komise o všech osobách s kvalifikovanou účastí na obchodníkovi s cennými papíry

(1) Obchodník s cennými papíry informuje Komisi o všech osobách s kvalifikovanou účastí na obchodníkovi s cennými papíry v elektronické podobě ve formě datové zprávy 2 ) vypracované podle standardizovaného datového formuláře, jehož vzor je přílohou č. 7 této vyhlášky.

(2) Pro plnění povinnosti podle odstavce 1 platí § 2 odst. 2 a 3 věta druhá obdobně.

K § 47c odst. 7 zákona

§ 5

Informování Komise o stavu zákaznického majetku a pojištěného zákaznického majetku

(1) Obchodník s cennými papíry informuje Komisi o stavu zákaznického majetku a pojištěného zákaznického majetku v elektronické podobě ve formě datové zprávy 2 ) vypracované podle standardizovaného datového formuláře, jehož vzor je přílohou č. 8 této vyhlášky.

(2) Pro plnění povinnosti podle odstavce 1 platí § 2 odst. 2 a 3 věta druhá obdobně.

§ 6

Účinnost

Tato vyhláška nabývá účinnosti dnem 1. dubna 2004.

Předseda:

Ing. Jakub v. r.

Příloha č. 1 k vyhlášce č. 63/2004 Sb.

Oznámení změn ve vybraných skutečnostech uvedených v § 45 odst. 4 zákona

⟪MEDIA:img_001⟫

Příloha č. 2 k vyhlášce č. 63/2004 Sb.

Informování o ekonomické situaci pro obchodníky s cennými papíry, kteří nejsou bankou nebo pobočkou zahraniční banky

⟪MEDIA:img_001⟫

Příloha č. 3 k vyhlášce č. 63/2004 Sb.

Informování o ekonomické situaci pro obchodníky s cennými papíry, kteří jsou bankou nebo pobočkou zahraniční banky

⟪MEDIA:img_001⟫

Příloha č. 4 k vyhlášce č. 63/2004 Sb.

Informování o uzavřených a obstaraných obchodech

⟪MEDIA:img_001⟫

Příloha č. 5 k vyhlášce č. 63/2004 Sb.

Informování o rozsahu poskytnutých investičních služeb

⟪MEDIA:img_001⟫

Příloha č. 6 k vyhlášce č. 63/2004 Sb.

Přehled o všech veřejných trzích a osobách využívaných pro přijímání a provádění pokynů zákazníků a o obchodech uzavřených nebo obstaraných jejich prostřednictvím na účet zákazníků

⟪MEDIA:img_001⟫

Příloha č. 7 k vyhlášce č. 63/2004 Sb.

Informování o všech osobách s kvalifikovanou účastí na obchodníkovi s cennými papíry

⟪MEDIA:img_001⟫

Příloha č. 8 k vyhlášce č. 63/2004 Sb.

Informování o stavu zákaznického majetku a pojištěného zákaznického majetku

⟪MEDIA:img_001⟫

1 ) § 21 odst. 1 a § 22 odst. 7 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů.

2 ) § 2 písm. c) zákona č. 227/2000 Sb., o elektronickém podpisu a o změně některých dalších zákonů.

3 ) § 2 odst. 14 zákona č. 151/2000 Sb., o telekomunikacích a o změně dalších zákonů, ve znění zákona č. 274/2001 Sb.

4 ) § 2 písm. b) zákona č. 227/2000 Sb.

5 ) § 11 zákona č. 227/2000 Sb.